MBA Executivo em Auditoria Fiscal, Planejamento Tributário e Reforma Tributária

Presencial

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Apresentação do Curso

O curso de pós-graduação MBA Executivo em Auditoria Fiscal, Planejamento Tributário e Reforma Tributária da UNIALFA – Centro Universitário Alves Faria pretende preparar o profissional sobre a importância da auditoria e os meios de uma gestão tributária em processos empresariais cuidadosamente definidos, destacando o papel do planejador tributário.

O curso também alia as mais modernas práticas de mercado em gestão tributária relacionados aos aspectos da tributação em níveis federal, estadual e municipal. Assim, o curso proporcionará ao participante pleitear posições de destaque em cargos de gestão de pequenas, médias e grandes empresas na área tributária.

Objetivos

O MBA em Auditoria Fiscal, Planejamento Tributário e Reforma Tributária tem como objetivo capacitar profissionais de diferentes áreas do conhecimento para atuar estrategicamente na gestão tributária das organizações, desenvolvendo
competências para interpretar, planejar e aplicar práticas fiscais e contábeis alinhadas ao novo modelo tributário brasileiro.
O curso prepara o participante para analisar e resolver problemas reais de governança tributária, auditoria e compliance fiscal, por meio de metodologias ativas, estudos de caso e simulações de cenários envolvendo a transição para o IBS,
CBS e Imposto Seletivo, previstos na Reforma Tributária.

Busca-se, ainda, proporcionar uma formação multidisciplinar que permita ao profissional integrar conhecimentos das áreas de:

• Direito, com foco em Direito Tributário e Legislação Aplicada;

• Ciências Contábeis, com foco em Contabilidade Fiscal e Auditoria Tributária;

• Administração, com foco em Gestão Estratégica, Planejamento e Processos; e

• Tecnologia da Informação, com foco em SPED, automação de rotinas fiscais e análise de dados aplicada à governança tributária.

Dessa forma, o egresso estará preparado para atuar de maneira ética, analítica e inovadora, contribuindo para a conformidade, eficiência e competitividade das organizações diante das mudanças trazidas pela Reforma Tributária Brasileira.

Direito (com foco em Direito Tributário);
Ciências contábeis (com foco na parte fiscal);
Administração (com foco em negócios e gestão de processos);
Tecnologia da Informação (com foco no desenvolvimento e manuseio de programas voltados às áreas de gestão fiscal, contábil, empresarial e tributária).

Público Alvo

Profissionais de diferentes formações que atuam ou desejam ingressar nas áreas fiscal, contábil e tributária, com foco na adaptação ao novo cenário tributário brasileiro. O curso é voltado a contadores, advogados, administradores, economistas,
gestores públicos, profissionais de tecnologia da informação e consultores empresariais, que buscam compreender e aplicar os impactos da Reforma Tributária (IBS, CBS e Imposto Seletivo), aprimorar práticas de governança e compliance fiscal, e liderar processos de transformação digital e adequação tributária nas organizações.

Diferenciais

FOCO NA PRÁTICA ALINHADA ÀS EXIGÊNCIAS REAIS DO NOVO CENÁRIO TRIBUTÁRIO.

O MBA EXECUTIVO EM AUDITORIA FISCAL, PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO E REFORMA
TRIBUTÁRIA prepara profissionais para atuar com segurança, estratégia e visão integrada na
área fiscal, contábil e tributária. O curso desenvolve competências para interpretar e aplicar as
mudanças trazidas pela Reforma Tributária (IBS, CBS e Imposto Seletivo), dominar processos
do SPED, conduzir auditorias e estruturar planejamentos tributários sólidos, sempre com
foco em compliance, governança e tomada de decisão fundamentada em informações.
Formamos profissionais aptos a antecipar riscos, aumentar a eficiência fiscal e elevar a
competitividade das organizações no novo ambiente tributário brasileiro.

DOCENTES COM SÓLIDA EXPERIÊNCIA E FORTE ATUAÇÃO NO MERCADO NACIONAL E INTERNACIONAL.

Formado por executivos Nacionais e Internacionais das áreas de Auditoria Fiscal,
Contabilidade, Governança, Direito Tributário e Planejamento Tributário. São gestores,
auditores e profissionais com ampla vivência em Big Four, setor público, empresas privadas
e consultorias especializadas. A combinação de experiência prática, conhecimento técnico
atualizado e domínio das novas diretrizes da Reforma Tributária garante uma formação
conectada ao mercado, baseada em cases reais, análises práticas, demonstrações de sistemas
(SPED, EFD, eSocial, Reinf) e simulações de cenários tributários.

1. A Contabilidade como Centro de Informações e o Novo Cenário Tributário

Estudo da contabilidade como fonte central de informações para a tomada de decisão fiscal e estratégica. Análise das demonstrações contábeis, mensuração, reconhecimento e evidenciação de receitas (CPC 47) e despesas (CPC 00). Diferença entre custos, despesas e investimentos, apropriação prórata e depreciação. Integração entre contabilidade e tributação no cenário pós-Reforma Tributária, destacando o papel da informação contábil na apuração e no cruzamento de dados fiscais para o IBS e a CBS.

2. GOVERNANÇA CORPORATIVA, GESTÃO SUCESSÓRIA E GOVERNANÇA TRIBUTÁRIA

Princípios e boas práticas de governança corporativa e tributária. Estrutura e papel do Conselho de Administração. Processos de profissionalização e sucessão em empresas familiares. A ética, o compliance e a governança
tributária como fatores de mitigação de riscos fiscais e reputacionais. Impactos da Reforma Tributária na governança empresarial e nos processos de adequação às novas obrigações fiscais.

3. AUDITORIA BASEADA EM RISCOS, COMPLIANCE FISCAL E REFORMA TRIBUTÁRIA

Fundamentos da auditoria contábil e fiscal orientada a riscos. Metodologias de controle interno e prevenção a fraudes e sonegação. Responsabilidade civil e penal dos gestores e contadores. Aplicação de técnicas de auditoria digital com uso de ferramentas analíticas e inteligência artificial. Adaptação das rotinas de auditoria e compliance fiscal diante da Reforma Tributária, com ênfase no novo ambiente de apuração do IBS e CBS.

4. TRIBUTOS TRABALHISTAS E PREVIDENCIÁRIOS — ESOCIAL, REINF E REFORMA TRIBUTÁRIA

Estrutura e funcionamento do eSocial e da EFD-Reinf como instrumentos de controle tributário e trabalhista. Eventos periódicos e não periódicos, prazos e cruzamentos de dados. Impactos da Reforma Tributária sobre as contribuições previdenciárias e encargos sociais. Integração das informações trabalhistas ao novo ambiente de fiscalização digital e automatizado.

5. GESTÃO DOS REGIMES DE TRIBUTAÇÃO SIMPLIFICADA E O IMPACTO DA REFORMA

Análise do Simples Nacional e seus anexos, sublimites, exclusões e obrigações acessórias. Cálculo dos tributos e compensações. Estudo das alterações que a Reforma Tributária poderá gerar nas micro e pequenas empresas,
considerando a coexistência dos sistemas durante o período de transição. Simulações comparativas entre o modelo atual e o novo regime unificado de consumo (IBS/CBS).

6. TRIBUTOS DIRETOS — IRPJ E CSLL, SPED E EFEITOS DA REFORMA TRIBUTÁRIA

Estrutura e fundamentos da tributação sobre o lucro. Regimes de apuração (Lucro Real, Presumido e Arbitrado). Ajustes ao Lucro Real, compensações e incentivos fiscais. Escrituração Contábil Digital (ECD e ECF): obrigações, prazos
e penalidades. Análise das possíveis repercussões da Reforma Tributária sobre os tributos diretos e a integração com o sistema de apuração digital.

7. TRIBUTOS INDIRETOS — ICMS, IPI E ISSQN EM TRANSIÇÃO PARA O IBS E CBS

Contexto histórico e operacional dos principais tributos indiretos no Brasil (ICMS, IPI e ISSQN). Hipóteses de incidência, substituição tributária, benefícios fiscais e obrigações acessórias. Análise das regras de transição e substituição desses tributos pelo IBS e CBS, conforme a EC 132/2023. Discussão de casos práticos e impactos nas empresas e entes federados.

8. SPED TRIBUTOS INDIRETOS — EFD ICMS/IPI, AUTOMAÇÃO E IA FISCAL

Estudo do Sistema Público de Escrituração Digital (SPED) e seus módulos fiscais. Estrutura, obrigatoriedade e benefícios da escrituração eletrônica. Aplicação de Big Data, automação e inteligência artificial para análise de dados fiscais. Preparação para o SPED 2.0, que integrará obrigações relacionadas ao IBS e à CBS. Casos práticos de auditoria digital.

9. PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO TRIBUTÁRIO E CENÁRIOS PÓS-REFORMA

Fundamentos do Sistema Tributário Nacional e princípios constitucionais. Crédito e lançamento tributário. Elisão, evasão e planejamento fiscal estratégico. Modelagem tributária preventiva e comparativa entre regimes. Análise dos impactos da Reforma Tributária na estratégia empresarial, nas decisões de investimento e na competitividade organizacional.

10. TRIBUTOS SOBRE RECEITA — PIS, COFINS E A TRANSIÇÃO PARA A CBS

Estrutura e regime de apuração das contribuições sobre faturamento (PIS/ Cofins). Regimes cumulativo e não cumulativo, substituição tributária e regime monofásico. Cálculo de créditos e compensações. Estudo da transição para a CBS e dos novos critérios de apuração e não cumulatividade previstos na Reforma Tributária.

11. SPED CONTRIBUIÇÕES E COMPLIANCE DIGITAL NO NOVO MODELO TRIBUTÁRIO

Estrutura da EFD-Contribuições, blocos e validações. Assinatura digital, periodicidade e retificações. Escrituração dos regimes cumulativo e não cumulativo. Integração da CBS ao ambiente SPED. Compliance fiscal e governança digital no novo modelo tributário baseado em interoperabilidade e cruzamento automatizado de dados.

12. GESTÃO TRIBUTÁRIA NO COMÉRCIO EXTERIOR E OS REFLEXOS
DA REFORMA TRIBUTÁRIA

Fundamentos da tributação no comércio exterior. Legislação aduaneira, regimes especiais (Drawback, Recof, Ex-Tarifário). Cálculo e incidência de tributos sobre importação e exportação. Impactos da Reforma Tributária sobre a competitividade
e os incentivos fiscais ao comércio internacional. Planejamento tributário e adequação das operações externas ao novo sistema.

Henrique Augusto de Oliveira Gonzaga

MBA Executive Education , Strategy: Building and Sustaining Competitive Advantage pela Harvard Business School. Vasta experiência na área Financeira e Operações, abrangendo a gestão da reestruturação organizacional, com foco no desenvolvimento do planejamento estratégico dos negócios, planejamento financeiro, gestão matricial, governança, estruturação do Conselho de Administração, profissionalizando processos de transição de gestão e sucessão familiar com eficácia. Habilidade na condução de Roadshow para reperfilamento da dívida, estabelecendo renegociação junto a fornecedores, clientes e instituições financeiras. Visão estratégica frente a cenários adversos, atuando com foco na geração de valor e estruturação de KPIs de desempenho. Gerenciamento do processo de auditoria e Due Diligence, bem como do desenvolvimento de um plano de negócios para M&A. Implantação do Código de Ética e programa de integridade de forma a fortalecer o Compliance das instituições, além do programa de privacidade e proteção de dados, com foco na LGPD. Liderança de equipes multidisciplinares, formando profissionais de alta performance e alinhados aos objetivos da empresa. Atuação no Conselho de Administração do Grupo Serval desde 2017.
Currículo Lattes

Professor	Lattes	Titulação
Alexandre Nascimento Pinheiro	Currículo Lattes	Mestre(a)
Bruno Godinho	Currículo Lattes	Especialista
Fabiana Andreia de Souza	Currículo Lattes	Especialista
Fláine Eduardo de Araújo	Currículo Lattes	Especialista
Guilherme Domiciano Ferreira	Currículo Lattes	Especialista
Hugo Moreira de Oliveira	Currículo Lattes	Mestre(a)
Júlio César Carlos	Currículo Lattes	Especialista
Kátila Rúbia de Souza	Currículo Lattes	Especialista
Larissa de Souza Costa	Currículo Lattes	Especialista
Leandro Martins Leite	Currículo Lattes	Especialista
Marcos Nunes Lopes	Currículo Lattes	Especialista
Pedro Machado Soares Junior	Currículo Lattes	Especialista
Renata Reis de Lima	Currículo Lattes	Mestre(a)
Renato de Araújo Ribeiro	Currículo Lattes	Mestre(a)
Ricardo Borges de Rezende	Currículo Lattes	Mestre(a)
Thiago Felipe Cardoso	Currículo Lattes	Mestre(a)

Núcleos

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